V případě, že jste prodali cenné papíry a následně je opět zakoupili během 30 dnů, můžete narazit na problém zvaný wash sale. To znamená, že se jedná o ztrátovou operaci a nelze ji započítat při výpočtu zdanění. Tento článek vám poskytne informace o tom, jak nahlásit ztrátovou operaci vynucenou z důvodu wash sale a co všechno byste měli vědět při zpracování daně z příjmu.
Jak nahlásit ztrátovou operaci vynucenou z důvodu wash sale?
Pokud jste investor a obchodujete na burze, určitě jste slyšeli o konceptu „wash sale“. „Wash sale“ se vyskytuje, když prodáte cenné papíry a poté je znovu koupíte během 30 dní. To může mít dalekosáhlé důsledky pro váš zisk a ztrátu daní. V této článku se budeme zabývat postupem, jak nahlásit ztrátovou operaci vynucenou z důvodu wash sale.
Co je wash sale?
Wash sale se vyskytuje, když prodáte cenný papír, například akcie, a poté ho znovu koupíte během 30 dní. Toto se děje hlavně kvůli tomu, že investor chce změnit svůj daňový profil, takže prodá akcie, aby realizoval ztrátu a snížil své daně. Poté akcie koupí zpět, aby se vrátil zpět na původní pozici. Tento postup však ve skutečnosti není povolen IRS, protože to znamená, že investoři by mohli využívat systém k daňovým únikům.
Jak wash sale ovlivňuje vaše zisky a ztráty daní?
Pokud se setkáte s wash sale, bude vaše ztrátová operace omezena o množství nákupu, který jste udělali v rámci 30 dní předtím než jste provedli ztrátovou operaci. To znamená, že pokud jste prodali akcie a poté jste je koupili zpět během 30 dní, ztrátová operace se nepočítá a zůstane vám stát, aniž byste se dočkali snížení daně.
Jak nahlásit ztrátovou operaci vynucenou z důvodu wash sale?
Pokud se setkáte s wash sale, musíte učinit kroky k nahlášení ztrátové operace. Abyste to dokázali, musíte rozlišovat mezi královským jednáním a ztrátovým jednáním. Řečeno jednoduše, královská akce je akce, která vám umožňuje urychlit zisk a ztrácet akcie ziskového období s akciemi, které jste prodali a odkoupili během bankrotství. To říkají podmínky SSN.
Pokud se jedná o ztrátovou operaci vyskytující se z důvodu wash sale, můžete tento proces vyřešit tím, že započtete tuto operaci do výkazu ztrát. Vyplňte potřebné formuláře a upozorněte na skutečnost, že se jedná o operaci wash sale. IRS automaticky oznámí vyúčtování platné ztráty tak, aby byla použita v následujícím daňovém období. Co byste měli čekat je potvrzení, že vám byla ztráta stanovena správně.
Jak wash sale ovlivní váš portfolio?
Wash sale může mít významný vliv na vaše portfolio, protože pokud nevíte o tom, že se ztrátová operace nesníží kvůli wash sale, můžete být překvapeni, když se dozvíte, že jste stále povinni platit daně. Investor může najít situaci, kdy ztrácí peníze v každé obchodní akcií, kterou provádí.
Závěr
Pokud jste investor, měli byste být obezřetní a mít na paměti, že wash sale existuje. Pokud se vám tato ztrátová operace stane, musíte nahlásit, aby byla správně zpracována a zohlednila se ve vašem daňovém profilu. Pokud se projekce dostane pod kontrolu, můžete být o mnoho posíleni v tom, jak správně ovládáte své investice.
