Pokud jste investor a stali jste se obeznámeni s termínem “wash sale”, pravděpodobně víte, že se jedná o strategii, kterou můžete použít k minimalizaci svých daní. Avšak, Pokud nejste obeznámeni s tímto termínem, nebojte se. V tomto článku se dozvíte vše, co potřebujete vědět o tom, jak spočítat tzv. wash sale a jak tato strategie může ovlivnit vaše investice.
Jak spočítat tzv. wash sale a co tato strategie znamená pro vaše investice
Jedním z největších problémů, s nimiž se musí vypořádat každý, kdo se zajímá o investování na burze, je strategie tzv. wash sale. Pokud se s tímto pojmem nesetkali ani zkušenější investoři, nevadí, v následujících řádcích vám přiblížíme, co to znamená a jak vypočítat tzv. wash sale.
Co znamená wash sale?
Pojem wash sale označuje strategii, kterou využívají investoři, kteří prodají své akcie s úmyslem snížit své ztráty. Tuto strategii využívají často ti investoři, kteří neuspějí v obchodě a jejich akcie ztrácejí na hodnotě. Jak již bylo zmíněno, cílem této strategie je snížit ztráty, a to tak, že investoři využijí prodání akcií, které ztrácí na hodnotě, a následně v této pozici zakoupí nové akcie.
Je to však ošidné. Pokud totiž investoři prodají své akcie bez ohledu na to, zda na nich něco vydělali nebo prodělali, může se stát, že následně si tyto akcie za stejnou nebo podobnou cenu opět zakoupí. V takovém případě se výsledek celé transakce nestane popřením ztráty, jak by se mohlo zdát, ale pouze se posune.
Jak spočítat wash sale?
Aby se vyhnuli daňovým dotacím, spočívajícím v položce tzv. wash sale, musí investoři prodat své akcie s určitém rozestupu. Rozestupy jsou určeny Internal Revenue Service (IRS), tedy daňovou správou Spojených států amerických, a to v závislosti na typu akcií a zisku, který by mohli investorovi přinést.
Při prodeji akcie investor má možnost si na burze nahradit své původní akcie nákupem podobného aktiva. IRS stanovila to, že pokud byl investor vynucen prodat akcii, při které by utrpěl ztrátu, a v řádu 30 dní po prodeji si tuto akcii znovu zakoupil, pak nákup nového aktiva započítává jako wash sale. Toto pravidlo neplatí pokud si investor počká déle než 30 dnů, takže pokud chcete utrpět ztrátu a následně si akcie opět pořídit, musíte si počkat na stanovenou dobu, aby se vám to povedlo bez daňových dopadů.
Co tato strategie znamená pro vaše investice
Je pravda, že strategie wash sale mohou být pro investory velmi užitečné. Pokud se rozhodnete prodat své akcie s tímto úmyslem, můžete snížit ztrátu, kterou byste utrpěli v případě, že byste své akcie prostě nechali až do doby, kdy by jejich cena opět stoupala. Nicméně, nutno podotknout, že toto rozhodnutí může mít i určité riziko.
Jedním z rizik této strategie je fakt, že pokud budete chtít nakoupit nové akcie po prodeji aktiva, bude pro vás obtížné vybrat správný čas. Investoři by si měli být vědomi toho, že trh se může měnit velmi rychle a jakýkoliv pád či nárůst cen může ovlivnit celý proces.
Závěr
Wash sale je strategie, kterou využívají investoři, kteří se snaží snížit svou ztrátu. Tato strategie má svá rizika, avšak pokud je správně implementována, může být užitečným nástrojem pro investory. Být schopni si spočítat tento proces je klíčovým faktorem pro úspěšné využívaní této strategie. Pokud si nejste jisty ve svých schopnostech, můžete si dopřát odbornou pomoc a poradit se se svým finančním poradcem.
